hasta la versión 6 no se puede. Y seguramente en adelante tampoco. Pero, sea lo que tengas que hacer, estoy seguro que eso no es un problema y le podrás dar la vuelta.
Recuerda que si puedes tener una matriz de más de una dimensión, una matriz creada en el cçodigo, que a punte a cada uno de los elemetos de tu matriz de controles del formulario
dim CtrlMatriz(10,10) as Lebel
set ctrlMatriz(2,2)= Me.ControlLabel(33)
Pd. espero haberte entendido